¿El "compliance" como termómetro de la diligencia penalmente exigible a las empresas?

Abstract

El compliance y la responsabilidad penal de las personas jurídicas siguen planteando importantes desafíos tanto para los prácticos como para los teóricos del Derecho penal. En este contexto, uno de los instrumentos que ha adquirido más protagonismo es el programa de cumplimiento. En el régimen español ello se explica, en buena parte, por la previsión de la exención de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Entra las condiciones a las que está sujeta esta exención se incluye, precisamente, la adopción eficaz de un programa de cumplimiento idóneo. En este trabajo se analiza cómo se puede concretar la idoneidad de los programas de cumplimiento de las empresas y si ello puede ser un parámetro que utilicen los aplicadores del Derecho penal.